фото показано с : rup.ee

Известно, что у Эстонии отличная репутация в области информационных технологий, поскольку у нас широко используются различные электронные услуги, и страна в целом выступает за внедрение инновационных приложений.

Без интернет-решений сегодняшнюю Эстонию уже трудно себе представить. Все это позволяет удобнее общаться с государством посредством удаленного режима.

Помимо того, что наша бизнес-среда находится в интернете, привлекательной в глазах предпринимателей страну делает отсутствие налога на реинвестированную прибыль и преобладающая возможность заниматься предпринимательской деятельностью как на русском, так и на английском языках. В этом заключается наше конкурентное преимущество перед другими государствами.

Из кошелька в кошелек

Не так давно по миру начали распространяться коины и токены, основанные на технологии блокчейн. Если оставить в стороне точное технологическое описание их создания и перечисления, то это система возможностей для передачи или проверки значений, основанная на математико-криптографических операциях.

Такие возможности имеют больше применений, чем просто передача ценностей, но в данном случае нас интересует возможность передачи денежных средств. Для этого передаваемый объект или право должны иметь измеримую денежную стоимость или обменный курс, потому что в противном случае никто не был бы заинтересован в обмене его на другой товар, услугу или имущество.

Курс обмена токенов или коинов, либо, условно говоря, виртуальных валют, может определять эмитент валюты, или она формируется на свободном рынке. Важно знать, что виртуальные валюты не имеют статуса официального платежного средства, то есть денег, поэтому нет никаких обязанностей принимать их в качестве оплаты.

Крайне важна способность доказать, что валюта была переведена и сделка состоялась, а это означает, что для заключения сделки необходимы информационные технологии, поскольку сделки происходят посредством связи между ИТ-устройствами.

Виртуальная валюта перемещается из кошелька в кошелек, который хранится где-то на носителе данных и доступен для получателя перевода. В дальнейшем полученной валютой может распоряжаться получатель, и, если кратко, именно таким образом передается ценность.

Наиболее распространенной из этих виртуальных валют является биткойн, который уже много лет выступает в качестве альтернативы официальным платежным средствам.

Риски, связанные с анонимностью

При переводе виртуальных валют между двумя кошельками владелец у них меняется анонимно, то есть сделки технически не персонализированы (нет данных о владельце собственности, являющейся объектом сделки).

Страны, в том числе Эстония, должны учитывать, что виртуальная среда может использоваться для отмывания денег или финансирования терроризма, а также, например, для нарушения режима международных финансовых санкций, налагаемых государством.

Несомненно, анонимность поощряет все виды преступных сделок. Поскольку в системе перевода не хранятся данные о совершившем сделку лице, страны должны сами приложить усилия и принять меры, чтобы помочь определить происхождение имущества.

По сути, государства столкнулись с проблемой персонализации данных о сделках с виртуальной валютой и предоставления им метаданных, чтобы сделать виртуальные валюты более прозрачными. Помимо этого, нужно было предотвратить ситуации использования сделок в преступных целях или по крайней мере снизить эти риски.

Ряд компаний уже принадлежал к группе лиц, которые должны были соблюдать требования Закона о пресечении отмывания денег и финансирования терроризма (далее также – закон), то есть применять меры должной добросовестности, регистрировать данные сделок и людей, воспользовавшихся услугой, а также в определенных случаях определять происхождение средств. Чтобы пресечь использование финансовой системы для отмывания денег и финансирования терроризма, было разумно ввести аналогичные требования и для поставщиков услуг виртуальной валюты.

Обязательная лицензия

Когда дело доходит до пресечения отмывания денег и финансирования терроризма, первый путь избежать опасности – разрешить предлагать услуги в секторах с повышенным риском только тем компаниям, которые способны действовать с должной осмотрительностью и имеют хорошую репутацию и историю (англ. fit and proper). Другими словами, действующие в определенных секторах предприятия должны иметь лицензию на предоставление услуги.

Эстонское законодательство пошло по тому же пути в предоставлении услуг, связанных со сделками с виртуальными валютами. Закон о пресечении отмывания денег и финансирования терроризма, вступивший в силу 27 ноября 2017 года, установил обязанность подавать ходатайство о выдаче лицензии на деятельность как для поставщиков услуг обмена виртуальной валюты, так и для поставщиков услуг кошельков виртуальной валюты.

В интересах истины следует отметить, что, по сути, в прошлом тоже было необходимо получать лицензию на обмен определенной виртуальной валюты – закон тогда рассматривал такие валюты как альтернативные средства платежа, в отношении которых обязанность получения лицензии на оказание услуг по обмену валюты появилась уже с 1 июля 2014 года.

Хотя с осени 2017 года было дополнительно введено обязательное лицензирование услуг, связанных с виртуальной валютой, а требования к участникам рынка в целом стали строже (например, была введена обязанность по созданию и внедрению модели управления рисками), рынок изменился в противоположную сторону.

Волна ходатайств

Бюро данных по отмыванию денег (далее также – бюро), которое в числе прочего отвечало за рассмотрение и обработку ходатайств о выдаче лицензии на деятельность, связанную с виртуальной валютой, начало получать большое количество ходатайств о получении таких лицензий. В большинстве случаев собственниками и членами правления таких компаний были иностранцы, которые физически не проживали в Эстонии.

Чтобы проиллюстрировать значительный рост количества ходатайств, можно представить статистику по годам: в 2017 году в бюро было подано 108 ходатайств о выдаче лицензий на деятельность, а в 2018 и 2019 годах соответствующие цифры уже составляли 1430 и 1690. В большинстве случаев это были лицензии, связанные с предоставлением услуг виртуальной валюты.

Подобное увеличение числа поставщиков услуг в секторе привлекло внимание бюро, после чего последовало обучение, осуществление надзора и межсекторальный сбор данных для стратегического анализа. Бюро взяло сектор под особый контроль, чтобы держать участников рынка под наблюдением и снизить риски.

В некоторых случаях возникали проблемы и с поставщиками услуг в этом секторе, например:

клиенты испытывали трудности с получением своих средств от компании;

уровень соблюдения обязанности извещения не соответствовал количеству участников рынка;

не удавалось установить надзорный контакт с руководством компании.

По мнению представителей бюро, такая ситуация, естественно, неприемлема, и было ясно, что необходимо установить новые рамки, позволяющие предприятиям выходить на рынок, то есть ужесточить требования к оказанию услуг.

Новые требования

10 марта 2020 года вступил в силу новый Закон о пресечении отмывания денег и финансирования терроризма, который в основном ориентирован на деятельность поставщиков услуг виртуальной валюты.

Одним из самых значительных изменений в части получения лицензии на осуществление деятельности с виртуальной валютой была обязанность перенести в Эстонию правление и место деятельности компании. Такое изменение предотвращает ситуацию, когда предприятие может уклониться от применения мер надзора, к тому же клиенты знают, что услуга предлагается в эстонском правовом пространстве, и, следовательно, в случае необходимости потребители услуги имеют возможность защитить свои права.

Серьезным изменением, затронувшим саму суть предоставления услуги, стало то, что услуги виртуальной валюты были приравнены к услугам финансовых учреждений. Это привело к требованию об обязательном назначении контактного лица для связи с Бюро данных по отмыванию денег и выполнения других требований закона, а также ужесточению требований к установлению идентичности лица.

С 10 марта 2020 года поставщики услуг виртуальной валюты должны проводить идентификацию личности, только находясь в том же месте или используя инструменты информационных технологий в соответствии с постановлением министра финансов № 25 от 23 мая 2018 года, за исключением различий, установленных для клиентов Европейского экономического сообщества. Такое требование снижает привлекательность Эстонии как юрисдикции, предлагающей виртуальную валюту, но благодаря этому сюда придут поставщики услуг, которые настроены серьезно заниматься данной сферой. Кроме того, новые правила уменьшат количество случаев мошенничества и притока криминальных денег.

Повышенные лицензионные требования для поставщиков виртуальной валюты также распространяются на уже лицензированных поставщиков услуг. Законодатель предоставил переходный период компаниям, уже оказывающим услуги на рынке, и самое позднее до 1 июля 2020 года участники рынка должны были выполнить новые требования, в противном случае их лицензия должна быть отозвана.

Большое количество компаний не удосужились привести свою деятельность в соответствие с новыми требованиям закона, и, таким образом, в прошлом году бюро по разным причинам уже аннулировало лицензии более тысячи предприятий. Таким образом, вступившая в силу поправка заметно очистила рынок, и в настоящее время услуги оказывают компании, которые заинтересованы в приведении своей деятельности в соответствие с законом и в продолжении бизнеса на эстонском рынке.

Поскольку количество поставщиков услуг меняется изо дня в день, мы не приводим здесь цифры и рекомендуем проверять данные лицензий участников рынка в реестре экономической деятельности в реальном времени.

Заключение

Следует признать, что, по мнению автора статьи, открытие экономического пространства компаниям с участием иностранного капитала с целью привлечения новых инвестиций является тем путем, который необходимо пройти для достижения общего экономического успеха эстонского общества и создания рабочих мест. Умная экономика должна оставаться нашим конкурентным преимуществом и в будущем. Почему бы не связать технологии будущего с имиджем Эстонии как ИТ-государства и страной с гибкой бизнес-средой, хотя бы на примере технологии блокчейн? Это дает нам преимущество перед другими странами в сфере услуг, которые фактически могут предоставляться по всему миру. Мы можем задавать направление, даже не покидая лесов южной Эстонии, если ситуация заставит нас работать в домашнем офисе. Но, безусловно, риски такого финансового посредничества должны быть минимизированы.

Подробнее читайте на rup.ee ...

240 +