2024-1-30 11:09 |
Cейчас во второй пенсионной ступени конкретного человека накапливаются суммы за счет удержаний из его брутто-заработной платы взноса накопительной пенсии по ставке 2%, и к этому прибавляются отчисления в размере 4% от социального налога его работодателя.
С 2025 года все желающие работники могут увеличить отчисления из своей заработной платы с 2% до 4% или 6%.
Поступления за счет социального налога работодателя во второй пенсионной ступени не изменятся, по-прежнему будут прибавляться 4%, а это значит, что повышение взноса собственного платежа человека во вторую ступень с 2% до 4% или 6% не уменьшит его пенсионные права, накопленные в первой пенсионной ступени.
Заявление
По умолчанию ставка взноса во вторую пенсионную ступень в размере 2% продолжает применяться ко всем тем, кто присоединился ко второй пенсионной ступени.
Для ее увеличения необходимо подать заявление об изменении ставки взноса. Заявления о повышении взносов во вторую пенсионную ступень можно подать уже с января 2024 года. Как и во второй ступени в целом, новое заявление можно подавать в любое время. Для всех заявлений, поданных не позднее 30 ноября, новая выбранная ставка взноса будет применяться сразу с января следующего года. Если заявление подано в декабре, то новая ставка взноса накопительной пенсии будет применяться с января следующго года. Таким образом, ставка взноса всегда действительна в течение не менее одного календарного года.
Каждый год новое заявление подавать не нужно, это необходимо только в том случае, если есть желание изменить последнюю выбранную ставку взноса накопительной пенсии. Возможность изменять ставку взноса при необходимости хотя бы каждый год дает человеку возможность гибко реагировать на изменившиеся обстоятельства. Однако влияние на инвестиции и, следовательно, на будущую пенсию, конечно, тем значительнее, чем выше размер взносов в течение более длительного периода времени.
Размер пенсии
На размер пенсии влияют, помимо ставки взноса накопительной пенсии и длительности их осуществления, также доходность пенсионного фонда и рост заработной платы, а также способ получения пенсии. Последний определяет, является ли пенсия не облагаемой налогом или облагается 10-процентным подоходным налогом. Рост заработной платы и доходность можно спрогнозировать, но чем дольше период накопления, тем более неточным будет прогноз.
Грубо говоря, можно сказать, что ежемесячная пенсия будет примерно в два раза больше суммы, которая каждый месяц поступает во вторую ступень. Это основано на том, что время работы и, таким образом, накопления денег составляет около 40 лет, а средняя продолжительность жизни в пенсионном возрасте составляет около 20 лет. Таким образом, в зависимости от размера своей заработной платы можно рассчитать примерную сумму, которую можно ожидать в виде пенсии при той или иной ставке взноса.
Пример
Брутто-заработная плата человека составляет 2000 евро. Во вторую пенсионную ступень идет 120 евро в месяц, из которых 80 евро – это часть социального налога, а 40 евро – часть 2-процентного взноса, удерживаемого с заработной платы. Пенсия составит 240 евро в месяц. Если бы ставка взноса накопительной пенсии составляла 4% или 6% вместо 2% в течение всего времени накопления денежных средств, то во вторую пенсионную ступень поступало бы на 40 или 80 евро больше, то есть 160 или 200 евро в месяц соответственно, и тогда пенсия была бы соответственно порядка 320 или 400 евро в месяц.
В настоящее время бухгалтеры ежегодно в апреле, августе и декабре проверяют, какие работники присоединены ко второй пенсионной ступени и должны делать взносы в накопительную пенсию со следующего месяца. В дальнейшем декабрь также станет месяцем, когда будет проверяться, по какой ставке должен удерживаться взнос накопительной пенсии в следующем календарном году. В остальном удержание взносов накопительной пенсии и движение денежных средств в пенсионный фонд или на пенсионный инвестиционный счет будут продолжаться так же, как и до сих пор.
Полезная возможность
Недавнее международное исследование финансовой грамотности, проведенное Организацией экономического сотрудничества и развития, показало, что финансовые знания жителей Эстонии входят в тройку лучших в мире, но, к сожалению, наша финансовая мудрость часто не трансформируется в поведение, потому что денежные вопросы заранее не планируются. Возможность повышения ставки взноса может стать хорошим стимулом продумать и составить для себя более долгосрочный план.
Даже если план уже есть и средства накапливаются как во второй, так и в третьей пенсионной ступени, стоит подумать о том, чтобы максимально увеличить свою вторую ступень. Условия выхода из пенсионной ступени и вывода денег до достижения пенсионного возраста во второй ступени немного строже, чем в третьей, но это также дает большую уверенность в том, что деньги останутся в инвестициях на длительный срок, и от этого будет польза именно в пенсионном возрасте.
Взнос во вторую ступень удерживается до уплаты подоходного налога, а в третьей ступени можно получать возврат подоходного налога с взносов, которые не превышают 15% годового налогооблагаемого дохода, или 6000 евро. При максимальном использовании обеих ступеней польза от этих преимуществ также будет максимальной. С 2025 года ставка подоходного налога увеличится на 2-процентных пункта, и пенсионные ступени – это хорошая возможность дополнительно сэкономить за их счет.
Для тех, кто присоединился ко второй пенсионной ступени, у кого были паузы в накоплениях из-за того, что они отсутствовали на рынке труда или, например, работали за границей, повышение ставки взноса также является хорошей дополнительной возможностью накопления. Это поможет немного залатать дыры в накоплениях, если 2-процентной ставки взноса может оказаться недостаточно. То же самое касается и тех, кто в настоящее время по каким-либо причинам вышел из второй ступени, но решат в будущем, если у них будет возможность, снова начать собирать средства во второй ступени.
Заявление об изменении ставки взноса накопительной пенсии можно подать в Пенсионный центр (Pensionikeskus), войдя в среду самообслуживания «Мой пенсионный счет» или воспользовавшись возможностями, предлагаемыми банками. На сайте www. pensionikeskus. ee также можно получить дополнительную информацию о повышении ставки взноса накопительной пенсии, а также о второй и третьей пенсионной ступени в целом. Кроме того, хорошим помощником при планировании является пенсионный калькулятор, который можно найти в среде самообслуживания государственного портала еesti. ee в разделе «Пособия и пенсии», с помощью которого каждый может увидеть, какой будет его пенсия, исходя из текущих пенсионных прав первой ступени и суммы, накопленной во второй пенсионной ступени. .
Подробнее читайте на rup.ee ...
